中國人民銀行擬對制定于26年前的《人民幣利率管理規(guī)定》進(jìn)行修訂。

6月5日，中國人民銀行發(fā)布消息稱，為貫徹落實黨中央關(guān)于全面加強金融監(jiān)管的要求，進(jìn)一步深化利率市場化改革，中國人民銀行對《人民幣利率管理規(guī)定》（銀發(fā)〔1999〕77號）進(jìn)行修訂，形成《人民幣存貸款利率管理規(guī)定》（下稱《規(guī)定》），并面向社會公開征求意見。

《起草說明》指出，隨著利率市場化改革不斷推進(jìn)，中國人民銀行陸續(xù)出臺了《關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》等若干規(guī)范性文件，對《利率規(guī)定》中涉及的存貸款計、結(jié)息等規(guī)則進(jìn)行了調(diào)整。制定于26年前的《利率規(guī)定》，已經(jīng)不能完全適應(yīng)存貸款利率管理工作的新形勢、新任務(wù)和新要求，亟待進(jìn)一步完善。同時，《利率規(guī)定》制定、頒布于利率管制時期，許多內(nèi)容帶有較為濃厚的行政管制色彩，部分條款已不適用利率市場化改革方向，應(yīng)對《利率規(guī)定》中涉及利率行政管制的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行修改。

《利率規(guī)定》共四章二十九條，具體規(guī)定了適用范圍，存貸款的計結(jié)息規(guī)則、利率換算和計息公式，中國人民銀行及其分支機構(gòu)、金融機構(gòu)的職責(zé)等事項。

主要修訂內(nèi)容共有四方面，第一個方面是聚焦人民幣存貸款利率管理。一是以存貸款利率管理為切口對《利率規(guī)定》進(jìn)行修訂，將規(guī)章名稱修改為《人民幣存貸款利率管理規(guī)定》。二是圍繞《規(guī)定》修訂方向，刪除中國人民銀行和金融機構(gòu)能夠確定的非存貸款利率類型，如內(nèi)部資金往來利率。三是刪除中國人民銀行及其分支機構(gòu)、金融機構(gòu)應(yīng)履行的非存貸款利率管理職責(zé)，如中國人民銀行監(jiān)測、調(diào)控金融市場利率等職責(zé)。

第二個方面是明確中國人民銀行與金融機構(gòu)有關(guān)存貸款利率方面的職責(zé)。一是目前存貸款利率行政管制已全面放開，存貸款利率已調(diào)整為金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定和商業(yè)原則自主確定。二是強化行業(yè)自律協(xié)調(diào)和管理，充分發(fā)揮市場利率定價自律機制作用，更好維護(hù)市場秩序，新增中國人民銀行及其分支機構(gòu)指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)市場利率定價自律機制工作的職責(zé)，以及市場利率定價自律機制工作職責(zé)。

《規(guī)定》還整合其他規(guī)章或文件中各類型存貸款計結(jié)息規(guī)則。具體來說，一是把《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理條例〉的若干規(guī)定》《人民幣單位存款管理辦法》《通知存款管理辦法》等規(guī)章或規(guī)范性文件中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行整合，結(jié)合金融機構(gòu)實際執(zhí)行情況，對個人存款、單位存款和通知存款計結(jié)息規(guī)則進(jìn)行修訂。二是整合《關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》《關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)利率市場化改革的通知》《大額存單管理暫行辦法》《住房公積金管理條例》等文件內(nèi)容，對大額存單、個人住房公積金存款、準(zhǔn)備金存款、短期貸款、中長期貸款、個人住房貸款、貼現(xiàn)等存貸款類型計結(jié)息規(guī)則進(jìn)行修訂。

同時，《規(guī)定》對市場反映較集中的條款進(jìn)行修訂。

一是對市場反映較為集中的罰息規(guī)則予以修訂，將《中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》中關(guān)于逾期貸款罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收30％-50％，未按合同約定用途使用借款的貸款罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收50％-100％的計結(jié)息規(guī)則，在新規(guī)中修訂為罰息利率、計息方式和寬限期由借貸雙方協(xié)商確定。新增對高息攬儲等不正當(dāng)手段吸收存款的定義，明確高息攬儲包括但不限于通過違規(guī)手工補息、突破市場利率定價自律機制約定利率自律上限等方式吸收存款，擾亂存款市場競爭秩序等。

具體來說，逾期或者有其他按合同約定需處罰息情形的貸款，從逾期或違反合同有關(guān)約定之日起，按罰息利率計收利息。逾期或者有其他按合同約定需處罰息情形的貸款罰息利率、計息方式和寬限期由借貸雙方協(xié)商確定，且不得違反中國人民銀行有關(guān)規(guī)定。借貸雙方協(xié)商一致后可對罰息利率、計息方式和寬限期等再行調(diào)整。如同一筆貸款既逾期又有其他按合同約定需處罰息情形，應(yīng)按照其中較高的罰息利率計收利息。

《規(guī)定》同時對存在較多糾紛的利率換算和計息公式予以修訂，將《關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》中關(guān)于日利率＝年利率÷360的規(guī)則，在新規(guī)中修訂為年利率＝日利率×365（閏年為366），推動金融機構(gòu)統(tǒng)一存貸款利率計息規(guī)則。同時，根據(jù)實際需要，新增對復(fù)利情況下利率換算及計息公式相關(guān)規(guī)定。復(fù)利年化表示下，年利率＝（1+日利率）^365（閏年為366）-1，年利率＝（1+月利率）^12-1。