中國(guó)人民銀行擬對(duì)制定于26年前的《人民幣利率管理規(guī)定》進(jìn)行修訂。

6月5日，中國(guó)人民銀行發(fā)布消息稱(chēng)，為貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于全面加強(qiáng)金融監(jiān)管的要求，進(jìn)一步深化利率市場(chǎng)化改革，中國(guó)人民銀行對(duì)《人民幣利率管理規(guī)定》（銀發(fā)〔1999〕77號(hào)）進(jìn)行修訂，形成《人民幣存貸款利率管理規(guī)定》（下稱(chēng)《規(guī)定》），并面向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

《起草說(shuō)明》指出，隨著利率市場(chǎng)化改革不斷推進(jìn)，中國(guó)人民銀行陸續(xù)出臺(tái)了《關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》等若干規(guī)范性文件，對(duì)《利率規(guī)定》中涉及的存貸款計(jì)、結(jié)息等規(guī)則進(jìn)行了調(diào)整。制定于26年前的《利率規(guī)定》，已經(jīng)不能完全適應(yīng)存貸款利率管理工作的新形勢(shì)、新任務(wù)和新要求，亟待進(jìn)一步完善。同時(shí)，《利率規(guī)定》制定、頒布于利率管制時(shí)期，許多內(nèi)容帶有較為濃厚的行政管制色彩，部分條款已不適用利率市場(chǎng)化改革方向，應(yīng)對(duì)《利率規(guī)定》中涉及利率行政管制的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行修改。

《利率規(guī)定》共四章二十九條，具體規(guī)定了適用范圍，存貸款的計(jì)結(jié)息規(guī)則、利率換算和計(jì)息公式，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)等事項(xiàng)。

主要修訂內(nèi)容共有四方面，第一個(gè)方面是聚焦人民幣存貸款利率管理。一是以存貸款利率管理為切口對(duì)《利率規(guī)定》進(jìn)行修訂，將規(guī)章名稱(chēng)修改為《人民幣存貸款利率管理規(guī)定》。二是圍繞《規(guī)定》修訂方向，刪除中國(guó)人民銀行和金融機(jī)構(gòu)能夠確定的非存貸款利率類(lèi)型，如內(nèi)部資金往來(lái)利率。三是刪除中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的非存貸款利率管理職責(zé)，如中國(guó)人民銀行監(jiān)測(cè)、調(diào)控金融市場(chǎng)利率等職責(zé)。

第二個(gè)方面是明確中國(guó)人民銀行與金融機(jī)構(gòu)有關(guān)存貸款利率方面的職責(zé)。一是目前存貸款利率行政管制已全面放開(kāi)，存貸款利率已調(diào)整為金融機(jī)構(gòu)根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定和商業(yè)原則自主確定。二是強(qiáng)化行業(yè)自律協(xié)調(diào)和管理，充分發(fā)揮市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制作用，更好維護(hù)市場(chǎng)秩序，新增中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制工作的職責(zé)，以及市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制工作職責(zé)。

《規(guī)定》還整合其他規(guī)章或文件中各類(lèi)型存貸款計(jì)結(jié)息規(guī)則。具體來(lái)說(shuō)，一是把《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》《人民幣單位存款管理辦法》《通知存款管理辦法》等規(guī)章或規(guī)范性文件中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行整合，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)實(shí)際執(zhí)行情況，對(duì)個(gè)人存款、單位存款和通知存款計(jì)結(jié)息規(guī)則進(jìn)行修訂。二是整合《關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》《關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革的通知》《大額存單管理暫行辦法》《住房公積金管理?xiàng)l例》等文件內(nèi)容，對(duì)大額存單、個(gè)人住房公積金存款、準(zhǔn)備金存款、短期貸款、中長(zhǎng)期貸款、個(gè)人住房貸款、貼現(xiàn)等存貸款類(lèi)型計(jì)結(jié)息規(guī)則進(jìn)行修訂。

同時(shí)，《規(guī)定》對(duì)市場(chǎng)反映較集中的條款進(jìn)行修訂。

一是對(duì)市場(chǎng)反映較為集中的罰息規(guī)則予以修訂，將《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》中關(guān)于逾期貸款罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收30％-50％，未按合同約定用途使用借款的貸款罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收50％-100％的計(jì)結(jié)息規(guī)則，在新規(guī)中修訂為罰息利率、計(jì)息方式和寬限期由借貸雙方協(xié)商確定。新增對(duì)高息攬儲(chǔ)等不正當(dāng)手段吸收存款的定義，明確高息攬儲(chǔ)包括但不限于通過(guò)違規(guī)手工補(bǔ)息、突破市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制約定利率自律上限等方式吸收存款，擾亂存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序等。

具體來(lái)說(shuō)，逾期或者有其他按合同約定需處罰息情形的貸款，從逾期或違反合同有關(guān)約定之日起，按罰息利率計(jì)收利息。逾期或者有其他按合同約定需處罰息情形的貸款罰息利率、計(jì)息方式和寬限期由借貸雙方協(xié)商確定，且不得違反中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定。借貸雙方協(xié)商一致后可對(duì)罰息利率、計(jì)息方式和寬限期等再行調(diào)整。如同一筆貸款既逾期又有其他按合同約定需處罰息情形，應(yīng)按照其中較高的罰息利率計(jì)收利息。

《規(guī)定》同時(shí)對(duì)存在較多糾紛的利率換算和計(jì)息公式予以修訂，將《關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》中關(guān)于日利率＝年利率÷360的規(guī)則，在新規(guī)中修訂為年利率＝日利率×365（閏年為366），推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一存貸款利率計(jì)息規(guī)則。同時(shí)，根據(jù)實(shí)際需要，新增對(duì)復(fù)利情況下利率換算及計(jì)息公式相關(guān)規(guī)定。復(fù)利年化表示下，年利率＝（1+日利率）^365（閏年為366）-1，年利率＝（1+月利率）^12-1。