證監(jiān)會簡化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序。

7月25日，證監(jiān)會發(fā)布《關于簡化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序的通知》（下稱“《通知》”）稱，為進一步優(yōu)化金融服務，便利投資者遺產(chǎn)繼承業(yè)務辦理，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券經(jīng)紀業(yè)務管理辦法》等法律法規(guī)及部門規(guī)章，簡化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序。

整體來看，《通知》明確了辦理5萬元以內(nèi)的小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務，不再要求進行公證，第一順序繼承人、公證遺囑確定的繼承人或受遺贈人可憑借死亡證明、有效親屬關系證明等材料直接辦理。

據(jù)了解，此前，證券基金行業(yè)沿用行業(yè)慣例，在辦理已故投資者遺產(chǎn)繼承時，通常需要繼承人提交由公證機構出具的繼承公證書。該做法在防范遺產(chǎn)冒領、保護繼承人利益方面發(fā)揮了重要作用。不過，隨著經(jīng)濟水平的不斷發(fā)展，繼承人為繼承總價值不高的小額遺產(chǎn)，要花費大量時間精力辦理公證，還要支付額外的公證費用，成本收益并不匹配。

具體而言，《通知》顯示，適用《通知》規(guī)定辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務的，應當同時符合四項條件。

一是已故投資者和申請人均應為境內(nèi)自然人，且申請人為已故投資者的配偶、子女、父母，或者公證遺囑指定的繼承人、受遺贈人。

二是已故投資者在同一證券公司開立的賬戶項下的全部凈資產(chǎn)（包括但不限于證券、資金，公募基金等資管產(chǎn)品）合計不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結利息）。凈資產(chǎn)余額以申請當日的查詢結果為準。

三是已故投資者持有的由同一公募基金管理人管理的公募基金等資管產(chǎn)品，或在同一基金銷售機構開立的賬戶項下的公募基金等資管產(chǎn)品不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結轉收益）。資產(chǎn)余額以申請當日的查詢結果為準。

四是申請人向證券公司申請辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應當前往已故投資者開戶證券公司的營業(yè)場所進行現(xiàn)場辦理。申請人向公募基金管理人、基金銷售機構申請辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應當按照相關機構要求辦理。

《通知》指出，申請人辦理小額遺產(chǎn)繼承，應向證券公司、公募基金管理人、基金銷售機構提交四方面材料：一是死亡證明等能夠證明投資者已身故的材料。二是申請人為第一順位繼承人的，應當提供居民戶口簿、結婚證、出生證明等親屬關系證明材料；申請人為公證遺囑指定的繼承人、受遺贈人的，應當提供已故投資者的公證遺囑。三是申請人的有效身份證明文件。四是申請人親筆簽名的承諾書。

《通知》進一步指出，接受申請的機構應當對申請人提交的材料進行必要審查，審查時應當盡到合理謹慎義務。對于由適用《通知》辦理的小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務引起的投訴、經(jīng)濟損失，業(yè)務辦理人員盡到合理謹慎義務的，可免于承擔相應責任。

《通知》表示，經(jīng)審查確認符合業(yè)務辦理條件的，證券公司可以依申請人申請辦理已故投資者的賬戶交易密碼重置，由申請人賣出或贖回賬戶資產(chǎn)。因證券停牌、金融產(chǎn)品未到期等客觀原因無法賣出的、無法贖回的，申請人可申請辦理證券非交易過戶。

《通知》指出，經(jīng)審查確認符合業(yè)務辦理條件的，公募基金管理人或基金銷售機構可以依申請人申請，辦理或提請相關份額登記機構辦理已故投資者賬戶中資管產(chǎn)品的非交易過戶。申請人應當與其他繼承人自行協(xié)商完成小額遺產(chǎn)分割，不得因該繼承事項再次申請辦理非交易過戶。

此外，《通知》還明確，存在三方面情形的，接受申請的機構有權拒絕為申請人辦理小額遺產(chǎn)繼承，并做好解釋說明：一是已故投資者賬戶因司法凍結等原因受到限制的；二是繼承人之間對已故投資者遺產(chǎn)分配存在糾紛的；三是接受申請的機構評估認為辦理相關業(yè)務存在風險的。

《通知》自2025年7月25日起實施。